2011年4月以来，江南皮革、三旗集团、港尚记、波特曼、天石电子、信泰集团等温州知名民营企业主“跑路”甚至跳楼的消息充斥各大报端。据温州市官方公布，截至11月初，共有90多名企业主跑路，而仅
在2008年金融海啸的余悸还没有散去、欧债危机正在肆虐的今天，温州民间借贷危机犹如冰山一角，那狰狞的面目让人不寒而栗。温州民营企业主“跑路潮”是我国中小企业融资难的一个缩影，同时，也从侧面反映了我国中小企业理财意识的缺乏，理财思路亟待拓展。
近来年，我国中小企业凭借灵活的经营机制、多样的经营方式和创新的经营理念，生产规模和经济效益都得到了不同程度的提升，并逐步成为我国经济发展的生力军。然而，随着我国加入WTO以及全球经济一体化，我国市场竞争日趋白热化，面对当前频繁爆发的金融风暴，在资金、技术、人才、管理、信息等方面先天不足的中小企业更是犹如狂风骇浪中一叶扁舟，许多中小企业越来越深刻地认识到，企业要生存和发展，就必须重视企业理财，必须采取一切措施规避资金风险，保证资金安全，同时，也要不断提高资金利用效率，促进资金最大限度升值，实现企业资金安全性、流动性与收益性的有机结合。
一、提高中小企业融资能力
资金，是一个企业赖以生存的血液，是企业扩大生产经营的原动力，企业资金的多少直接影响了企业的发展壮大。中小企业融资难是一个世界性的难题。当前，我国中小企业由于自身的特点，很难争取到上市发行股票或发行债券的机会，而银行也因为中小企业的信用风险高而不愿提供贷款。此外，近几年疯涨的房价和通货膨胀，造成了我国社会深层次的矛盾，为了遏制高企的物价和房价，截至2011年11月，中央银行连续三年调高存款准备金率，并密集调高贷款利率，银行的供贷能力受到限制。这些因素共同造成了我国中小企业融资渠道的有限性以及发展障碍。在这样的经济背景下，部分在夹缝中艰难生存的中小企业，如温州的民营企业，不得不走上民间借贷这条饮鸩止渴的绝路。
“前车之鉴，后事之师”，在当前的经济寒冬里，中小企业应该根据自身的特点去选择合适的贷款路径，提高贷款技巧，切实提升自身的融资能力。
事实上，每家银行都有自己的信贷方向和重点，如渣打银行便把中小企
业理财业务作为重要发展战略，并根据国内中小企业的特点建立了一套独特的运作模式。因此，中小企业在贷款前，首先要对自已进行深入剖析，然后再根据自身的实力规模与资产状况选择最恰当的贷款路径。事实证明，不同发展阶段的中小企业，拥有不同的发展特征，在企业初创期，企业销售规模小、资产匮乏，资金需求往往表现为对流动资金周转的迫切需求，在这个时期，部分银行推出的创新型信用贷款产品（如无抵押小额贷款）便是最佳的贷款路径；在企业成长上升期，企业开始整体扩张，未来发展预期良好，资金需求往往体现在用于规模扩张的设备投入、房产投资等方面，这时，原材料、产品、订单等动产乃至股权，都可作为贷款的抵押品。
另一方面，由于一个企业的类型决定了一个企业的业务重心和主营方
向，不同类型的企业，其核心竞争力存在于不同的运营环节，资金需求也体现在不同的运营环节，因此，企业可以根据自身类型采用相应的抵押方式。对科技企业来说，可以将合法有效的发明专利权、实用新型专利权、商标专利权等自主知识产权作为质押，然后根据银行聘请的专业评估机构的评估结果从银行获得贷款，如交通银行推出的“展业通”知识产权质押贷款就是针对科技型中小企业的创新信贷产品；对制造企业来说，可以将企业经营周转中的原材料、产品等存货质押给银行；对贸易企业来说，则可以将未到期的银行承兑汇票或商业承兑汇票向银行申请贴现，达到短期融资的目的。
此外，在贷款的具体操作方面，中小企业也可以更灵活地处理，从而提
高自己的融资能力。目前，我国部分银行推出了小企业经营循环贷款，这种贷款由银行和借款人一次性签订借款合同，在合同规定的期限和最高额度内，可以随时借款，随时还款，并可循环使用；为了获得银行信任，中小企业也可以寻求行业协会、中小企业协会、信用协会、担保公司等第三方资源的支援，进行曲线贷款；同时，中小企业在贷款时也可以尝试联合几个企业，组团贷款，通过叠加的信用降低信用风险。
二、提高资本运用和管理水平
随着我国原材料、劳动力、土地等价格的上涨，我国中小企业赖以生存的低成本优势正逐步丧失，在今天这个高成本时代，我国中小企业要提高竞争力，就必须提高资本的运用和管理水平，这直接关系着企业资金的安全性、流动性和收益性。事实上，这一环节是考验企业理财能力最关键的一环。如最简单的存款，事实上也充满了玄机，截止2011年7月，我国活期存款利率为0.5%，一天通知存款利率为0.95%，七天通知存款利率为1.49%，通过对比，显然放弃活期存款，转而选择利率较高的通知存款才能达到最佳的理财效果。
良好的资本运用和管理能创造最大的经济效益，实现资本可持续有效增值，从而不断提高企业的营运能力、盈利能力和偿债能力。概括来说，中小企业资本管理包括资本存量管理、资本增量管理和资本配置管理：
l 资本存量管理
现阶段，我国中小企业普遍存在资源存量没有充分利用的问题，具体表现为资本闲置和资本利用率低，资本存量的浪费，直接造成我国企业实际经济效益远低于最大可能经济效益。中小企业要改变这一问题，就必须盘活存量资本，一方面企业要加大设备、机器、原材料等的利用率，缩短基建建设周期；另一方面要优化产品结构，降低废品率，实现资源优化配置。
l 资本增量管理
在实现了存量资本的有效管理之后，一般而言，企业为了取得最大规模的经济效益，加快技术创新和改造，会进行资本扩张。从企业理财角度来说，要做好资本增量管理，企业一要处理好资本投入与经济规模的关系，确定合理的企业规模；二要进行技术创新、技术改造、技术推广和技术引进的可靠性研究，处理好收益和风险的关系；三要选择恰当的筹资渠道和筹资方式，优化筹资结构，尽可能降低筹资成本。
l 资本配置管理
资本配置问题是资本经营的核心问题，贯穿资本存量管理和资本增量管理始终。它的实质是通过调整资源配置结构提高经济效益，具体表现可以是在资源投入不变的情况下使产出最大化，也可以是在产出不变的情况下实现投入最小化。在企业的实际运作过程中，可以通过以下途径实现资本配置管理：一是一定量的资本在不同产品或不同用途之间进行配置，使投资收益率最大化；二是在生产一种产品的情况下，对各种资本资源结构进行优化，使成本最低，如固定资产与流动资产结构优化、固定资产内部结构优化等。另外，从企业权益角度看，负债与所有者权益结构的优化，也属于资本配置管理的范畴。
三、充分利用各种金融产品和金融工具
当前，中小企业对国民经济的促进作用已经得到了越来越多人的认可，
中小企业理财问题也得到了政府、银行等各方的重视，针对中小企业理财的金融创新产品和服务不断推出，如兴业银行推出的“金芝麻”中小企业金融服务方案，就是与中小企业现金流、物流紧密结合的特色金融产品，包括低成本采购、融资采购、扩大采购、快速回笼、扩大销售、避免坏账、资金临时短缺、创业投资八大金融服务方案，门槛低，实用性强。这些金融产品和服务的推出为企业有效理财提供了保障。
此外，在银行融资满足不了自身资金需求的情况下，中小企业还可以充分利用各种金融工具，如利用信托公司的“资产融资”业务，企业可以先将机器、设备等固定资产转让给信托公司获得资金，然后再向信托公司租用这套机器设备，这样既融到了资金，又不会耽误生产。
四、加强企业理财人才的培养
改革开放以来，随着我国经济的腾飞，我国企业理财逐步走向台面，理财方法日益丰富，但总体来说，我国企业理财还处于起步阶段，从业人员的整体素质还有待加强，理财观念甚至还停留在多要钱、多筹资金、忽视资金管理的阶段。在当前我国金融市场逐步开放、全球经济一体化的背景下，外国产品、资金和管理方法不断涌入我国市场，国际金融风暴对我国企业带来的冲击也越来越大，我国企业现有的理财观念和方法遇到了前所未有的挑战。
因此，广大中小企业要在激烈的市场竞争中屹立不倒，就必须掌握和运用科学的理财方法，加强企业理财人才的培养。在具体的操作上，中小企业可以定期组织理财从业人员培训，不断更新从业人员的理财知识和方法，同时，从业人员要积极、主动地将所学运用到企业实际的理财过程中去，并不断总结经验。
五、制订严谨的理财计划
“凡事预则立，不预则废”，企业要保证良好的财务状态就必须进行理财规划，必须对企业过去和现在的经济状况进行分析、总结，找出优势和不足，制订出未来一个时间段内切实可行的财务目标，并制定具体的达成方式和实施步骤。只有这样，才能在保证资本安全的同时，达到资本的有效增值，实现经济的良性循环。
总之，在当前的经济寒冬里，次贷危机、欧债危机、温州民营企业主“跑路潮”等正以血的教训为我们敲响警钟。广大中小企业应该以此为戒，加强企业理财意识，不断丰富企业理财知识，提高理财技巧。只有企业自身的抗风险能力得到提高，夯实沉淀，才能在不断爆发的经济危机中立于不败之地。
